Assurance groupe : de quoi s'agit-il exactement et combien payez-vous en tant qu’employeur ?

Chèques-repas, écochèques, bonus salarial ou encore voiture de société, les avantages extralégaux ou « employee benefits » que vous pouvez accorder à vos collaborateurs sont légion. Mais saviez-vous que l’assurance groupe en fait également partie ? Une assurance groupe est en outre avantageuse pour l’employeur et le travailleur. Mais quel est le coût d’une telle prime de pension pour vous, employeur ? Nous avons posé la question à l’expert Henk Sanders.

Qu’est-ce qu’une assurance groupe ou prime de pension  ?

Si vous souscrivez une assurance groupe pour une partie (ou une catégorie) de vos collaborateurs ou pour l’ensemble de ceux-ci, vous contribuez à constituer pour eux une pension complémentaire. En tant qu’employeur, vous transférez cette contribution à l’assureur. Celui-ci convertit les primes d’épargne versées en capital que chaque collaborateur touchera à l’âge de la pension. Il s’agit donc en fait d’une forme d’épargne-pension. L’assureur peut également prévoir des couvertures de risques supplémentaires :

• exonération de prime en cas d'incapacité de travail ;
• rente d’incapacité de travail ;
• capital décès.

Une catégorie peut se composer d’un ou plusieurs collaborateurs. Tous les collaborateurs relevant d’une même catégorie doivent bénéficier des mêmes conditions de souscription. Les formes habituelles de catégories de travailleurs sont :

• travailleurs ;
• cadres ;
• membres de la direction.
  

Il n’est pas possible de faire une distinction entre ouvriers et employés.

Les avantages de l’assurance groupe pour l’employeur

Prévoir une assurance groupe pour vos collaborateurs présente plusieurs avantages :

• Vos collaborateurs y voient une plus-value.
• Les travailleurs se montrent plus loyaux. Il est en effet intéressant pour eux que vous participiez, en tant qu’employeur, à la constitution de leur pension complémentaire.
• Les coûts engagés sont déductibles fiscalement pour vous.
• Il s’agit d’un mode de rémunération rentable. Vos collaborateurs touchent plus en net que s’ils bénéficiaient d’une augmentation salariale.
• Une augmentation de salaire sous la forme d’une assurance groupe signifie également que vous devez payer moins de cotisations sociales en tant qu’employeur.
• Vous choisissez le budget que vous souhaitez y consacrer. Il est souvent de l’ordre de 3 à 5 % du salaire, mais vous pouvez également allouer plus si vous le souhaitez.

Mise en place d’une assurance groupe

Vous êtes convaincu et souhaitez récompenser vos collaborateurs au moyen d’une prime de pension ? Vous seul en tant qu’employeur pouvez en prendre l’initiative et démarrer un plan d’épargne pension complémentaire pour vos collaborateurs.

Vous pouvez vous faire aider par divers intervenants :

• Un intermédiaire d’assurances vous informe des possibilités et vous accompagne lors du démarrage ainsi que pour la suite des opérations pour l’assurance groupe. Prenez contact avec un courtier spécialisé avant de choisir un assureur. Liantis peut vous y aider. Vous aurez ainsi la certitude de bénéficier d’un service efficace.
• Un assureur ou un fonds de pension gère pour vous votre assurance groupe, car vous ne pouvez pas vous en charger vous-même. Vous choisissez un assureur en concertation avec votre intermédiaire d’assurances.

• Le gestionnaire payroll est chargé de garantir un échange de données efficace avec l’assureur. Les données utiles dans le cadre de l’assurance groupe sont dans une large mesure identiques à celles utilisées pour le calcul des salaires.

Des accords clairs et une bonne communication entre les différentes parties sont essentiels. Ils permettent d’éviter les malentendus de sorte que vos collaborateurs et vous puissiez pleinement profiter des avantages de cette méthode de rémunération intéressante.